CSR

コーポレート?ガバナンス

コーポレート?ガバナンスの基本的な考え方

コーポレート?ガバナンス體制

當社は、構成員の過半數が社外取締役で構成される監査等委員會が、業務執行の適法性および妥當性の監査?監督を擔うとともに、取締役會の業務執行決定権限を取締役に委任することにより、経営の意思決定および執行の迅速化を図り、取締役會が企業戦略等の討議に注力できる體制を構築することを目的として、監査等委員會設置會社を採用しております。

當社の取締役會は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)6名(うち社外取締役1名)、監査等委員である取締役4名(うち社外取締役3名)で構成されております。

取締役會は原則毎月1回開催し、會社の業務執行狀況を監視、監督するとともに、會社経営に係る重要事項の意思決定を行っております。月次の予算と実績との差異分析については、報告に基づき、計畫達成のための指示?指導を行っております。

業務執行取締役を構成員とする常務會を原則毎月1回開催し、取締役會長の専決事項の決定にあたっては常務會で協議を行い、過度な権限集中を回避しながら業務執行の円滑化を図っております。

また、當社は、取締役會の諮問機関として指名?報酬委員會を設置し、さらなるコーポレート?ガバナンスの強化を図る體制としております。具體的には、取締役の候補者選任、報酬配分の決定については、社外取締役全員をメンバーに含む指名?報酬委員會の審議、答申を経て、取締役會の決議により決定します。

さらに、當社は、経営の効率化と意思決定の迅速化を目的に執行役員制度を導入しております。業務執行取締役?常勤監査等委員?執行役員等で経営會議を原則毎月1回開催し、企業経営に係る重要事項の報告と討議を行い、企業経営の現狀と考えの相互理解を進めております。當該會議の內容は、全従業員に公開?伝達しております。コンプライアンス?リスク管理委員會は、コンプライアンスおよびリスク管理の體制整備、進捗狀況のチェックのため、業務執行取締役?常勤監査等委員?執行役員等で構成し、経営會議開催時に開催しております。

MORESCOグループ コーポレート?ガバナンス體制

MORESCOグループ コーポレート?ガバナンス體制図

內部統制システム

1. 內部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備狀況

當社は、取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための體制その他會社の業務の適正を確保するための體制を整備することを決議し、その基本方針を「內部統制システムの整備に関する基本方針」として以下のように定めております。

1取締役および従業員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための體制

  1. コンプライアンス體制の根幹として「MORESCO行動憲章」を定め、法令遵守があらゆる企業活動の基本であることを継続的に徹底します。
  2. コンプライアンス全體を統括する組織として、取締役會長を委員長とし、業務執行取締役?常勤監査等委員?執行役員等で構成するコンプライアンス?リスク管理委員會を設置し、コンプライアンス體制の整備を進めます。
  3. コンプライアンスの推進については、取締役および従業員が、それぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題としてとらえ業務運営にあたるよう、研修等を通じ、指導します。
  4. 監査等委員會および監査室は連攜し、コンプライアンス體制の調査、法令、定款および社內規程上の問題點の有無を調査し、コンプライアンス?リスク委員會に報告します。コンプライアンス?リスク委員會は、定期的にコンプライアンス體制を見直し、問題點の把握と改善に努めます。
  5. 內部通報制度を設け、當社および子會社の従業員等が、法令、定款および社內規程上疑義のある行為等を認知し、それを通報しても、當該従業員等に不利な取扱いを行わない旨、「內部通報制度規程」に明記しております。不利な取扱いを行った従業員等に対しては、「就業規則」に従って処分を行います。また、通報の有無は、コンプライアンス?リスク管理委員會に報告されます。

2取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する體制

  1. 取締役の職務の執行に係る以下の文書(電磁的記録を含む。)を、法令および「重要文書管理規程」に基づき、適切に保存しかつ管理します。
    1. 株主総會議事録と関連資料
    2. 取締役會議事録と関連資料
    3. 経営會議議事録と関連資料
    4. その他取締役の職務の執行に関する重要な文書
  2. 情報の管理については、「情報セキュリティポリシー」、「機密情報管理規程」、「個人情報保護に関する基本方針」等に基づき対応します。

3損失の危険の管理に関する規程その他の體制

  1. 前述のコンプライアンス?リスク管理委員會を推進母體として、「リスク管理方針」のもとで體制の整備を進め、當社および子會社を取り巻くリスクを特定したうえで適切なリスク対応を図ります。
  2. 當社の経営に重大な影響を與えるリスクが発現した場合に備え、「危機管理規程」に基づき、取締役會長の指示により緊急対策本部を設置し、発現したリスクによる損失を最小限度にとどめるための必要な対応を実施します。

4取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための體制

  1. 定例の取締役會を原則毎月1回開催し、重要事項の決定および取締役の業務執行狀況の監督等を行います。
  2. 取締役會の機能をより強化し経営効率を向上させるため、業務執行機能を擔う執行役員制度を導入し、業務執行取締役?常勤監査等委員?執行役員等が出席する経営會議を原則毎月1回開催し、業務執行に関する基本的事項および重要事項について討議します。
  3. 業務の運営については、將來の事業環境を踏まえ中期経営計畫および各年度計畫を立案し、全社的な目標を設定します。各部門においては、その目標達成に向け具體策を立案?実行します。

5當社および子會社からなる企業集団における業務の適正を確保するための體制

  1. 「関係會社管理規程」により、定期報告と重要案件の事前協議を骨子とする管理事項を定め、子會社管理の所管部門が統括管理します。
  2. 當社の業務執行取締役、執行役員、監査等委員を子會社の取締役または監査役として派遣し、取締役は子會社の取締役の職務執行を監視?監督し、監査等委員は子會社の業務執行狀況を監査するとともに、監査室が定期的に子會社の監査を実施します。
  3. 子會社は、當社との連攜?情報共有を保ちつつ、自社の規模、事業の性格、機関の設計その他會社の個性および特質を踏まえ、自律的に內部統制システムを整備することを基本とします。
  4. 子會社の取締役は、當社の経営會議等において、定期的にまたは必要に応じて、毎月および四半期毎の業績その他業務の執行狀況を報告します。

6監査等委員會の職務を補助すべき従業員に関する體制と、當該従業員の取締役からの獨立性に関する事項

  1. 監査等委員會の職務を補助する従業員を置くことを監査等委員會から求められた場合には、監査等委員會と協議のうえ合理的な範囲で配置することとします。
  2. 當該従業員の任命?異動等人事権に係る事項の決定には、監査等委員會の事前の同意を得ることにより、取締役からの獨立性を確保します。

7取締役および従業員が監査等委員會に報告をするための體制、その他の監査等委員會への報告に関する體制、およびその他監査等委員會の監査が実効的に行われることを確保するための體制

  1. 取締役、従業員、および子會社の取締役、従業員ならびにこれらの者から報告を受けた者は、當社の業務または業績に影響を與える重要な事項について監査等委員會に直ちに報告するものとします。當該報告をした従業員等については、「內部通報制度規程」に準じて、當該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行わないものとします。
  2. 常勤監査等委員は、取締役會の他、重要な意思決定の過程および業務の執行狀況を把握するため、経営會議やコンプライアンス?リスク管理委員會等の重要な會議に出席するとともに、主要な稟議書、契約書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役または従業員にその説明を求めることができるものとします。
  3. 「監査等委員會規程」および「監査等委員會監査等基準」に基づく獨立性と権限により、監査の実効性を確保するとともに、監査等委員會は監査室および會計監査人と緊密な連攜を保ちながら監査成果の達成を図るものとします。
  4. 監査等委員または監査等委員會が監査の実施のために必要な費用の前払いまたは償還を請求するときは、その內容および金額が合理性を欠くものでない限り、取締役等はこれに応じます。

8財務報告の信頼性を確保するための體制

  1. 財務報告の信頼性を確保し、金融商品取引法に規定する內部統制報告書の有効かつ適切な提出のため関連諸規程を整備し、取締役會長の指示の下、內部統制システムを構築、運用します。
  2. 內部統制システムが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うことにより、金融商品取引法および関連法令等との適合性を確保します。

9反社會的勢力排除に向けた體制

  1. 「MORESCO行動憲章」により「市民社會の秩序や安全に脅威を與える反社會的勢力、団體とは一切の関係を持たない」ことを基本方針とします。この基本方針は社內ネットワーク等を通じて全取締役および全従業員への周知徹底を図ります。
  2. 反社會的勢力、団體からの不當要求や働きかけに対しては、「反社會的勢力対策規程」に基づき毅然とした対応をとります。
  3. 反社會的勢力、団體に関する対応統括部署を総務部に定めるとともに、不當要求や働きかけに対しては、直ちに対応統括部署に報告し、対応の一元化を図る等組織的に対応します。
  4. 対応統括部署においては警察等との緊密な連攜を保ち、不當要求や働きかけに対しては、速やかに連絡し、適時、適切な指導と支援を要請します。

2. 反社會的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備狀況

當社の反社會的勢力排除に向けた基本的な考え方は、1.內部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備狀況において記載しておりますので、ご參照ください。この考え方に従って、「反社會的勢力対策規程」等を整備し、社會との健全な関係を保つようグループ全體で教育や啓発活動に努めております。

その他、當社のコーポレート?ガバナンスに関する情報は、「コーポレート?ガバナンスに関する報告書」をご覧下さい。

コーポレート?ガバナンスに関する報告書(98KB)

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品質への取り組み
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